[資訊][基金]信託≠富人 小戶也可做信託

信託≠富人 小戶也可做信託

　行政院長蘇貞昌用八萬元做信託？有沒有搞錯？很多人以為信託是 有錢人玩的遊戲，其實不然，銀行主管表示，買基金也是信託的一種 ，不管是透過定期定額或單筆申購，都可達節稅理財雙重功效。

　　蘇揆信託 八萬元搞定 　行政院院長蘇貞昌在財產申報時，他的存款一千多萬元，其中有八 萬元拿去銀行做信託，很多人好奇，區區八萬元也可以做信託嗎？ 　中國國際商銀信託部主管表示，蘇院長的八萬元應該是透過銀行， 做指定用途信託投資有價證券，也就是一般人所知的基金理財投資， 不管是每月定期定額扣款三千、五千元，甚至是單筆申購數 萬元，可說是目前銀行主要信託業務收入來源，目前有九成五以上國 人，都是透過基金買賣成為銀行信託客戶。

　　一般散戶小民透過銀行信託投資海內外基金，可以享受免稅的好處 ，但信託目前在銀行最被廣泛應用仍在大額節稅部分，如郭台銘的股 權信託、王永慶兄弟的公益信託，甚至是一般高資產族群常做的金錢 信託。

　　許多銀行打著「富可過三代」的廣告標語，強調利用信託規劃，不 僅能讓你適度節稅，最重要的是能讓你的資產永續保存，到底是怎麼 達成呢？ 　金錢信託 成富人最愛 　若富爸爸將一千萬的財產交付信託二十年，以定額自益，餘額他益 的方式，與銀行約定，在契約期間將本金投資偏固定收益商品，如美 國十年公債、海外債券型基金等，每年固定將五十五萬的本利和給予 富爸爸，最後剩餘信託財產餘額給小孩。

　　而投資必然伴隨風險，最後小孩所得到的餘額有可能會低於或高於 當初所設定的一千萬元，此一方法節稅效果相當驚人，這位富爸爸可 以一毛贈與稅都不必繳。

　　這是因為富爸爸與銀行約定要將本金做投資，再將二十年所得的本 利和扣除定期自益部分，將餘額給小孩。

　　節稅兼理財 一舉兩得 　國稅局是以年金現值折現計算贈與金額，將原始信託金額扣除二十 年富爸爸固定領回利益，以目前郵局一年定存利率二．○七五％試算 後，贈與現值約一百零七萬元，低於一百一十一萬贈與免稅額，所以 依此方式，富爸爸不須繳交任何贈與稅。

　　信託受益人在契約未到期前，並無權運用信託的財產，如此一來， 便可以防止兒子不當揮霍家產；萬一，富爸爸拚經濟時，公司不幸發 生財務危機，因交付信託的財產餘額所有權屬於兒子，債權人只能就 富爸爸名下資產求償，並不會影響兒子得到此筆信託財產的權利。